Зеркало этого сайта по адресу:http://nvk.nichost.ru
Рейтинг@Mail.ru

   
   

Содержание  Предыдущий  Следующий


7. Кредитные и депозитные операции банков и их учет

Основные понятия

Банковский кредит, принципы банковского кредитования, возвратность, срочность, обеспеченность, платность, кредитная политика, процесс кредитования, кредитная заявка, обеспечение кредита, межбанковский кредит, кредитное дело, кредитный договор, срочное обязательство, просроченная задолженность, централизованный кредит, резервы под возможные потери, депозит, межбанковский депозит, депозит в Банке России.

7.1           Кредитные операции банков

7.1.1    Основные принципы банковского кредитования

Банковский кредит (от лат. creditum — ссуда, долг) представляет собой экономические отношения, во время которых банки предоставляют клиентам денежные средства.

Основными принципами банковского кредитования являются:

• возвратность;

• срочность;

• обеспеченность;

• платность.

Возвратность есть тот принцип, который отличает кредит от других экономических категорий товарно-денежных отношений. В процессе этих отношений ссудный капитал движется от банка к заемщику и обратно. Возвратность неотъемлемая черта кредита.

Срочность означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность есть временная определенность возвратности кредита. От соблюдения этого принципа зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, его объемы, темпы роста. Соблюдение этого принципа также влияет на ликвидность коммерческого банка и открывает возможность Получения в банке новых кредитов для каждого отдельного заемщика, позволяет ему соблюсти свои интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.

Обеспеченность кредита позволяет снизить риски потерь от невозврата кредита. Вариантами кредитного обеспечения могут быть материальные ценности, оформленные залоговым обязательством, гарантии и поручительства платежеспособных соответственно юридических и физических лиц, а также страховые полисы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Обеспечение обязательств по банковским кредитам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между ними кредитном договоре.

Платность кредита означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временно взятые у него для своих нужд денежные средства. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента является ценой кредита. Платность кредита оказывает стимулирующее воздействие на деятельность предприятий, побуждая их к эффективному ведению хозяйства. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования и использования на собственные и другие нужды.

Можно также говорить о принципах целевого использования кредита, дифференцированности и некоторых других. Совместное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет учесть как общегосударственные интересы, так и интересы субъектов кредитной сделки.

Содержание  Предыдущий  Следующий



Copyright © 2012 Немчинов В.К., Рогозенков А.В.