Зеркало этого сайта по адресу:http://nvk.nichost.ru
Рейтинг@Mail.ru

   
   

ТЕМА 10

Оглавление  Предыдущий 
ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАНЯТИЯ


  Отчетность коммерческого банка

Кроме форм отчетности, установленных нормативными актами Банка России, коммерческий банк разрабатывает и использует формы для внутреннего применения.  В применяемой в данном практикуме компьютерной программе можно получить формы внутренней отчетности. Часть из них соответствуют базовой конфигурации этой программы, другие дополнительно введены в модифицированной конфигурации.  Упрощенная форма оборотной ведомости, которая использовалась в предыдущих темах, является примером дополнительно введенных новых форм.  О формах базовой конфигурации можно судить по фрагменту подменю пункта "Отчеты" главного меню программы, показанного на рис. 8.1.

 

 

Рис. 8.1. Фрагменту подменю пункта "Отчеты" главного меню программы.

 

Оборотная ведомость заменила оборотно-сальдовую ведомость базовой конфигурации.  Остальные отчеты остались неизменными.  Несмотря на то, что журнал-ордер и ведомость по счету больше свойственны журнально-ордерной форме учета, а в банке ориентация на мемориально-ордердерную форму, при использовании компьютерной технологии они являются полезным дополнением и для банковской учетной практики.

Необходимо обратить внимание на то, что получению различных отчетов на какую-то дату или за какой-то период должно предшествовать формирование бухгалтерских итогов за этот период.  Такое формирование осуществляется автоматически с помощью выбора в подменю пункта "Операции" главного меню программы пункт "Управление бухгалтерскими итогами".  В появившемся после выбора пункта окне устанавливается временная граница расчета итогов.  Пример такого окна показан на рис. 8.2.

 

 

Рис. 8.2. Окно управления бухгалтерскими итогами

 


Copyright © 2000