ТЕМА 5
Привлекая на операционно-кассовое обслуживание своих клиентов, банк открывает им расчетные счета, устанавливая необходимые договорные отношения. Через эти расчетные счета осуществляются расчетные операции клиентов банка со своими контрагентами. Ведение справочников по клиентам и их контрагентам, которые были созданы при выполнении заданий первой темы, обеспечивает в учебной компьютерной программе автоматическое заполнение ряда реквизитов в расчетных документах клиентов.
Имея в программе данные о клиентах, необходимо еще выполнить операции по открытию расчетных счетов в АКБ "Учебный". Такое открытие счета осуществляется на основании договора на открытие этого счета. Компьютерная программа предусматривает ведение справочника "Договоры". В этом справочнике отсутствуют полные тексты самих договоров и вводятся только те данные, которые позволят автоматизировать выполнение учетных операций, связанных с этим договором.
Проведение межбанковских расчетов требует установление корреспондентских отношений между банками. Они устанавливаются с заключением соответствующего договора и открытием корреспондентских счетов. Один корреспондентский счет, лицевой номер 30102810100000000347, уже был открыт при выполнении задания третьей темы при формировании уставного капитала банка. Этот корреспондентский счет был открыт в ОПЕРУ-1 БАНКА РОССИИ.
Помимо осуществления расчетных операций своих клиентов АКБ "Учебный" выполняет и самостоятельные расчетные операции с собственными контрагентами. Справочники "Контрагенты банка" и "Банковские счета" были созданы по заданию первой главы. В первой же главе теме рис.1.21 показан набор доступных для оформления платежных документов банка. Во второй теме показан пример формирования платежного поручения для расчетов с контрагентом банка.