Рабочий план счетов |
Код |
Наименование |
Акт. |
Субконто 1 |
Субконто 2 |
Субконто 3 |
000 |
Вспомогательный счет |
АП |
|
|
|
102 |
Уставный капитал кредитных организаций |
П |
Контрагенты |
Ценные бумаги |
|
102.07 |
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества |
П |
Контрагенты |
Ценные бумаги |
|
102.07.810.4.0000.0000001 |
Акции обыкновенные |
П |
Контрагенты |
Ценные бумаги |
|
102.07.810.7.0000.0000002 |
Акции привилегированные |
П |
Контрагенты |
Ценные бумаги |
|
105 |
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией |
А |
Контрагенты |
Ценные бумаги |
|
105.01 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
А |
Контрагенты |
Ценные бумаги |
|
106 |
Добавочный капитал |
АП |
|
|
|
106.01 |
Прирост стоимости имущества при переоценке |
П |
Основные средства |
|
|
106.02 |
Эмиссионный доход |
П |
Ценные бумаги |
|
|
106.03 |
Положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
П |
Ценные бумаги |
|
|
106.05 |
Отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
А |
Ценные бумаги |
|
|
108 |
Нераспределенная прибыль |
П |
Направления использования прибыли |
|
|
108.01 |
Нераспределенная прибыль |
П |
|
|
|
109 |
Непокрытый убыток |
А |
|
|
|
109.01 |
Непокрытый убыток |
А |
|
|
|
202 |
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
А |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
|
202.02 |
Касса кредитных организаций |
А |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
|
202.02.810.5.0000.0000006 |
Рублевая касса АКБ "Учебный" |
А |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
|
202.03 |
Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте |
А |
|
|
|
202.06 |
Касса обменных пунктов |
А |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
|
202.07 |
Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций |
А |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
|
202.08 |
Денежные средства в банкоматах |
А |
|
|
|
202.09 |
Денежные средства в пути |
А |
|
|
|
202.10 |
Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в пути |
А |
|
|
|
203 |
Драгоценные металлы |
АП |
|
|
|
203.02 |
Золото |
А |
|
|
|
203.03 |
Другие драгоценные металлы (кроме золота) |
А |
|
|
|
203.09 |
Счета клиентов (кроме кредитных организаций) в драгоценных металлах |
П |
|
|
|
203.11 |
Драгоценные металлы, предоставленные клиентам (кроме кредитных организаций) |
А |
|
|
|
203.17 |
Просроченная задолженность по операциям с драгоценными металлами |
А |
|
|
|
203.19 |
Просроченные проценты по операциям с драгоценными металлами |
А |
|
|
|
203.21 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
301 |
Корреспондентские счета |
АП |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.02 |
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России |
А |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.02.810.1.0000.0000347 |
Корреспондентский счет в ОПЕРУ-1 БАНКА РОССИИ |
А |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.09 |
Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов |
П |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.10 |
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах |
А |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.10.810.1.0000.0000083 |
Корреспондентский счет в КБ "Старый Кремль" |
А |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.10.810.5.0000.0000081 |
Корреспондентский счет в АКБ "Морбанк" |
А |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.11 |
Корреспондентские счета банков-нерезидентов |
П |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.14 |
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах |
А |
Банковские счета |
(об) Статьи движения денежных средств |
|
301.26 |
Резервы на возможные потериРезервы на возможные потери |
П |
|
|
|
302 |
Счета кредитных организаций по другим операциям |
АП |
|
|
|
302.02 |
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте Российской Федерации, перечисленные в Банк России |
А |
|
|
|
302.04 |
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностра валюте, перечисленные в Банк России |
А |
|
|
|
302.08 |
Накопительные счета кредитных организаций при выпуске акций |
А |
|
|
|
302.13 |
Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях |
А |
|
|
|
302.14 |
Счета участников расчетов расчетных небанковских кредитных организаций |
П |
|
|
|
302.20 |
Средства клиентов по незавершеннымСредства клиентов по незавершенным расчетным операциям |
П |
|
|
|
302.21 |
Незавершенные расчеты кредитной организации |
А |
|
|
|
302.22 |
Незавершенные расчеты кредитной организации |
П |
|
|
|
302.23 |
Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России |
П |
|
|
|
302.32 |
Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт |
П |
|
|
|
302.33 |
Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт |
П |
|
|
|
303 |
Расчеты с филиалами |
АП |
|
|
|
303.01 |
Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации |
П |
|
|
|
303.02 |
Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации |
А |
|
|
|
303.03 |
Расчеты с филиалами, расположенными за границей |
П |
|
|
|
303.04 |
Расчеты с филиалами, расположенными за границей |
А |
|
|
|
303.05 |
Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам |
П |
|
|
|
303.06 |
Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам |
А |
|
|
|
304 |
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг |
АП |
|
|
|
304.01 |
Счета участников РЦ ОРЦБ |
П |
|
|
|
304.02 |
Счета участников РЦ ОРЦБ |
А |
|
|
|
304.03 |
Счета участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ |
П |
|
|
|
304.04 |
Счета участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ |
А |
|
|
|
304.05 |
Счета участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ |
П |
|
|
|
304.06 |
Счета участников РЦ ОРЦБ, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах ОРЦБ |
П |
|
|
|
304.07 |
Расчеты по зачету обязательств и требований расчетных центров ОРЦБ по итогам операций их участников на ОРЦБ |
АП |
|
|
|
304.08 |
Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ |
П |
|
|
|
304.09 |
Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ |
А |
|
|
|
304.10 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
306 |
Расчеты по ценным бумагам |
АП |
|
|
|
306.01 |
Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами |
П |
|
|
|
306.02 |
Расчеты кредитных организаций - доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами |
П |
|
|
|
306.03 |
Расчеты с эмитентами по обслуживанию выпусков ценных бумаг |
П |
|
|
|
306.04 |
Расчеты с Минфином России по ценным бумагам |
П |
|
|
|
306.06 |
Средства клиентов-нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами |
П |
|
|
|
306.07 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
312 |
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от Банка России |
АП |
|
|
|
312.01 |
кредиты на 1 день |
П |
|
|
|
312.02 |
кредиты на срок от 2 до 7 дней |
П |
|
|
|
312.03 |
кредиты на срок от 8 до 30 дней |
П |
|
|
|
312.04 |
кредиты на срок от 31 до 90 дней |
П |
|
|
|
312.05 |
кредиты на срок от 91 до 180 дней |
П |
|
|
|
312.06 |
кредиты на срок от 181 дня до 1 года |
П |
|
|
|
312.07 |
кредиты на срок свыше 1 года |
П |
|
|
|
312.10 |
кредиты до востребования |
П |
|
|
|
312.12 |
кредиты, пролонгированные Банком России |
П |
|
|
|
312.13 |
депозиты до востребования |
П |
|
|
|
312.14 |
депозиты на 1 день |
П |
|
|
|
312.15 |
депозиты на срок от 2 до 7 дней |
П |
|
|
|
312.16 |
депозиты на срок от 8 до 30 дней |
П |
|
|
|
312.17 |
депозиты на срок от 31 до 90 дней |
П |
|
|
|
312.18 |
депозиты на срок от 91 до 180 дней |
П |
|
|
|
312.19 |
депозиты на срок от 181 дня до 1 года |
П |
|
|
|
312.20 |
депозиты на срок свыше 1 года до 3 лет |
П |
|
|
|
312.21 |
депозиты на срок свыше 3 лет |
П |
|
|
|
312.22 |
депозит, полученный для компенсации убытков (расходов) |
П |
|
|
|
313 |
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций |
АП |
|
|
|
313.01 |
Кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") |
П |
|
|
|
313.02 |
на 1 день |
П |
|
|
|
313.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
П |
|
|
|
313.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
П |
|
|
|
313.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
П |
|
|
|
313.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
П |
|
|
|
313.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
П |
|
|
|
313.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
П |
|
|
|
313.09 |
на срок свыше 3 лет |
П |
|
|
|
313.10 |
до востребования |
П |
|
|
|
314 |
Кредиты и депозиты, полученные от банков-нерезидентов |
АП |
|
|
|
314.01 |
Кредит, полученный в порядке расчетов по корреспондентскому счету ("овердрафт") |
П |
|
|
|
314.02 |
на 1 день |
П |
|
|
|
314.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
П |
|
|
|
314.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
П |
|
|
|
314.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
П |
|
|
|
314.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
П |
|
|
|
314.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
П |
|
|
|
314.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
П |
|
|
|
314.09 |
на срок свыше 3 лет |
П |
|
|
|
314.10 |
до востребования |
П |
|
|
|
315 |
Прочие привлеченные средства кредитных организаций |
АП |
|
|
|
315.01 |
до востребования |
П |
|
|
|
315.02 |
на 1 день |
П |
|
|
|
315.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
П |
|
|
|
315.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
П |
|
|
|
315.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
П |
|
|
|
315.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
П |
|
|
|
315.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
П |
|
|
|
315.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
П |
|
|
|
315.09 |
на срок свыше 3 лет |
П |
|
|
|
316 |
Прочие привлеченные средства банков-нерезидентов |
АП |
|
|
|
316.01 |
до востребования |
П |
|
|
|
316.02 |
на 1 день |
П |
|
|
|
316.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
П |
|
|
|
316.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
П |
|
|
|
316.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
П |
|
|
|
316.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
П |
|
|
|
316.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
П |
|
|
|
316.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
П |
|
|
|
316.09 |
на срок свыше 3 лет |
П |
|
|
|
317 |
Просроченная задолженность по полученным межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам |
АП |
|
|
|
317.01 |
по кредитам и депозитам, полученным от Банка России |
П |
|
|
|
317.02 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций |
П |
|
|
|
317.03 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от банков-нерезидентов |
П |
|
|
|
317.04 |
по прочим привлеченным средствам, полученным от Банка России |
П |
|
|
|
318 |
Просроченные проценты по полученным межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам |
АП |
|
|
|
318.01 |
по кредитам и депозитам, полученным от Банка России |
П |
|
|
|
318.02 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от кредитных организаций |
П |
|
|
|
318.03 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от банков-нерезидентов |
П |
|
|
|
318.04 |
по прочим привлеченным средствам, полученным от Банка России |
П |
|
|
|
319 |
Депозиты в Банке России |
АП |
|
|
|
319.01 |
до востребования |
А |
|
|
|
319.02 |
на 1 день |
А |
|
|
|
319.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
А |
|
|
|
319.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
А |
|
|
|
319.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
А |
|
|
|
319.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
А |
|
|
|
319.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
А |
|
|
|
319.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
А |
|
|
|
319.09 |
на срок свыше 3 лет |
А |
|
|
|
320 |
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям |
АП |
|
|
|
320.01 |
Кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") |
А |
|
|
|
320.02 |
на 1 день |
А |
|
|
|
320.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
А |
|
|
|
320.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
А |
|
|
|
320.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
А |
|
|
|
320.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
А |
|
|
|
320.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
А |
|
|
|
320.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
А |
|
|
|
320.09 |
на срок свыше 3 лет |
А |
|
|
|
320.10 |
до востребования |
А |
|
|
|
320.15 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
321 |
Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам |
АП |
|
|
|
321.01 |
Кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") |
А |
|
|
|
321.02 |
на 1 день |
А |
|
|
|
321.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
А |
|
|
|
321.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
А |
|
|
|
321.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
А |
|
|
|
321.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
А |
|
|
|
321.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
А |
|
|
|
321.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
А |
|
|
|
321.09 |
на срок свыше 3 лет |
А |
|
|
|
321.10 |
до востребования |
А |
|
|
|
321.15 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
322 |
Прочие размещенные средства в кредитных организациях |
АП |
|
|
|
322.01 |
до востребования |
А |
|
|
|
322.02 |
на 1 день |
А |
|
|
|
322.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
А |
|
|
|
322.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
А |
|
|
|
322.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
А |
|
|
|
322.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
А |
|
|
|
322.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
А |
|
|
|
322.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
А |
|
|
|
322.09 |
на срок свыше 3 лет |
А |
|
|
|
322.11 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
323 |
Прочие размещенные средства в банках-нерезидентах |
АП |
|
|
|
323.01 |
до востребования |
А |
|
|
|
323.02 |
на 1 день |
А |
|
|
|
323.03 |
на срок от 2 до 7 дней |
А |
|
|
|
323.04 |
на срок от 8 до 30 дней |
А |
|
|
|
323.05 |
на срок от 31 до 90 дней |
А |
|
|
|
323.06 |
на срок от 91 до 180 дней |
А |
|
|
|
323.07 |
на срок от 181 дня до 1 года |
А |
|
|
|
323.08 |
на срок от 1 года до 3 лет |
А |
|
|
|
323.09 |
на срок свыше 3 лет |
А |
|
|
|
323.11 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
324 |
Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам |
АП |
|
|
|
324.01 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям |
А |
|
|
|
324.02 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным банкам-нерезидентам |
А |
|
|
|
324.03 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
325 |
Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам |
АП |
|
|
|
325.01 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям |
А |
|
|
|
325.02 |
по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным банкам-нерезидентам |
А |
|
|
|
325.05 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
329 |
Прочие средства, полученные от Банка России и размещенные в Банке России |
АП |
|
|
|
329.01 |
Прочие средства, полученные от Банка России |
П |
|
|
|
329.02 |
Прочие средства, размещенные в Банке России |
А |
|
|
|
401 |
Средства федерального бюджета |
АП |
|
|
|
401.06 |
Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям |
П |
|
|
|
401.07 |
Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям |
П |
|
|
|
401.16 |
Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям |
П |
|
|
|
402 |
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов |
АП |
|
|
|
402.01 |
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации |
П |
|
|
|
402.02 |
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям |
П |
|
|
|
402.03 |
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям |
П |
|
|
|
402.04 |
Средства местных бюджетов |
П |
|
|
|
402.05 |
Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям |
П |
|
|
|
402.06 |
Средства местных бюджетов, выделенные негосударственным организациям |
П |
|
|
|
403 |
Прочие средства бюджетов |
АП |
|
|
|
407 |
Счета негосударственных организаций |
П |
|
|
|
407.02 |
Коммерческие организации |
П |
|
|
|
407.02.810.0.0000.0467001 |
Расчетный счет ОАО РФК |
П |
|
|
|
407.02.810.3.0000.0000100 |
Расчетный счет АВЕРС |
П |
|
|
|
407.02.810.5.0000.0467200 |
Расчетный счет АРСЕНАЛ ИНДУСТРИИ |
П |
|
|
|
407.02.810.6.0000.0467003 |
Расчетный счет Гарант ООО в АКБ "Учебный" |
П |
|
|
|
407.02.810.7.0000.0000098 |
Расчетный счет Другие клиенты |
П |
|
|
|
407.02.810.8.0000.0467007 |
Расчетный счет БАЗИС |
П |
|
|
|
407.02.810.8.0000.0467010 |
Расчетный счет АБСОЛЮТ |
П |
|
|
|
407.02.810.9.0000.0467004 |
Расчетный счет ОАО ЭКОИНФОРМ |
П |
|
|
|
452 |
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям |
АП |
|
|
|
452.01 |
Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
А |
|
|
|
452.03 |
на срок до 30 дней |
А |
|
|
|
452.03.810.6.0000.0000207 |
Предоставление краткосрочного кредита ООО "Гарант" на срок до 30 дней |
А |
|
|
|
452.03.810.9.0000.0000208 |
Предоставление краткосрочного кредита АБСОЛЮТ на срок до 30 дней |
А |
|
|
|
452.04 |
на срок от 31 до 90 дней |
А |
|
|
|
452.04.810.5.0000.0000209 |
Предоставление краткосрочного кредита Другим клиентам на срок от 31 до 90 дней |
А |
|
|
|
452.05 |
на срок от 91 до 180 дней |
А |
|
|
|
452.06 |
на срок от 181 дня до 1 года |
А |
|
|
|
452.07 |
на срок от 1 года до 3 лет |
А |
|
|
|
452.08 |
на срок свыше 3 лет |
А |
|
|
|
452.09 |
до востребования |
А |
|
|
|
452.15 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
452.15.810.3.0000.0000210 |
Резервы под возможные потери. АБСОЛЮТ. Договор № 4789-376 |
П |
|
|
|
458 |
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам |
АП |
|
|
|
458.01 |
Минфину России |
А |
|
|
|
458.02 |
Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
А |
|
|
|
458.03 |
Государственным внебюджетным фондам |
А |
|
|
|
458.04 |
Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
А |
|
|
|
458.05 |
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
А |
|
|
|
458.06 |
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
А |
|
|
|
458.07 |
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
А |
|
|
|
458.08 |
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
А |
|
|
|
458.09 |
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
А |
|
|
|
458.10 |
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
А |
|
|
|
458.11 |
Негосударственным финансовым организациям |
А |
|
|
|
458.12 |
Негосударственным коммерческим организациям |
А |
|
|
|
458.12.810.5.0000.0000219 |
Просроченная задолженность АБСОЛЮТ Договор № 4789-376 |
А |
|
|
|
458.13 |
Негосударственным некоммерческим организациям |
А |
|
|
|
458.14 |
Физическим лицам – индивидуальным предпринимателям |
А |
|
|
|
458.15 |
Гражданам |
А |
|
|
|
458.16 |
Юридическим лицам - нерезидентам |
А |
|
|
|
458.17 |
Физическим лицам - нерезидентам |
А |
|
|
|
458.18 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
458.18.810.7.0000.0000220 |
Резервы под возможные потери по просроченным кредитам. АБСОЛЮТ. Договор № 4789-376 |
П |
|
|
|
459 |
Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам |
АП |
|
|
|
459.01 |
Минфину России |
А |
|
|
|
459.02 |
Финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
А |
|
|
|
459.03 |
Государственным внебюджетным фондам |
А |
|
|
|
459.04 |
Внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
А |
|
|
|
459.05 |
Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности |
А |
|
|
|
459.06 |
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
А |
|
|
|
459.07 |
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
А |
|
|
|
459.08 |
Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
А |
|
|
|
459.09 |
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
А |
|
|
|
459.10 |
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
А |
|
|
|
459.11 |
Негосударственным финансовым организациям |
А |
|
|
|
459.12 |
Негосударственным коммерческим организациям |
А |
|
|
|
459.12.810.1.0000.0000221 |
Просроченные проценты. АБСОЛЮТ. Договор № 4789-376 |
А |
|
|
|
459.13 |
Негосударственным некоммерческим организациям |
А |
|
|
|
459.14 |
Физическим лицам – индивидуальным предпринимателям |
А |
|
|
|
459.15 |
Гражданам |
А |
|
|
|
459.16 |
Юридическим лицам - нерезидентам |
А |
|
|
|
459.17 |
Физическим лицам - нерезидентам |
А |
|
|
|
459.18 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
474 |
Расчеты по отдельным операциям |
АП |
|
|
|
474.01 |
Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям |
П |
|
|
|
474.02 |
Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям |
А |
|
|
|
474.03 |
Расчеты с валютными и фондовыми биржами |
П |
|
|
|
474.03.810.4.0000.0000001 |
Расчеты с фондовой биржей ММВБ |
П |
|
|
|
474.04 |
Расчеты с валютными и фондовыми биржами |
А |
|
|
|
474.04.810.7.0000.0000001 |
Расчеты с фондовой биржей ММВБ |
А |
|
|
|
474.05 |
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты |
П |
|
|
|
474.06 |
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты |
А |
|
|
|
474.07 |
Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам |
П |
|
|
|
474.08 |
Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам |
А |
|
|
|
474.09 |
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям |
П |
|
|
|
474.10 |
Требования по аккредитивам по иностранным операциям |
А |
|
|
|
474.11 |
Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам физических лиц |
П |
|
|
|
474.12 |
Операции по продаже и оплате лотерей |
П |
|
|
|
474.13 |
Операции по продаже и оплате лотерей |
А |
|
|
|
474.14 |
Платежи по приобретению и реализации памятных монет |
П |
|
|
|
474.15 |
Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты |
А |
|
|
|
474.16 |
Суммы, поступившие на корреспондентские счета, до выяснения |
П |
|
|
|
474.17 |
Суммы, списанные с корреспондентских счетов, до выяснения |
А |
|
|
|
474.18 |
Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств |
П |
|
|
|
474.22 |
Обязательства по прочим операциям |
П |
|
|
|
474.23 |
Требования по прочим операциям |
П |
|
|
|
474.25 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
474.26 |
Обязательства по уплате процентов |
П |
|
|
|
474.27 |
Требования по получению процентов |
А |
|
|
|
474.27.810.3.0000.0000213 |
Требования банка по получению процентов. АБСОЛЮТ. Договор № 4789-376 |
А |
|
|
|
474.27.810.6.0000.0000214 |
Требования банка по получению процентов. Другие клиенты. Договор № 4764-973 |
А |
|
|
|
474.27.810.9.0000.0000215 |
Требования банка по получению процентов. ООО "Гарант". Договор № 3455-666 |
А |
|
|
|
501 |
Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
501.04 |
Долговые обязательства Российской Федерации |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.04.810.8.0000.0000256 |
Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости. ОФЗ-ПД 25067 |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.05 |
Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.06 |
Долговые обязательства кредитных организаций |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.07 |
Прочие долговые обязательства |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.08 |
Долговые обязательства иностранных государств |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.09 |
Долговые обязательства банков-нерезидентов |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.10 |
Прочие долговые обязательства нерезидентов |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.16 |
Долговые обязательства Банка России |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.18 |
Долговые обязательства, переданные без прекращения признания |
А |
Ценные бумаги |
|
|
501.20 |
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы |
П |
Ценные бумаги |
|
|
501.21 |
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502 |
Долговые обязательства, имеющиеся в наличии для продажи |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
502.05 |
Долговые обязательства Российской Федерации |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.06 |
Долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.07 |
Долговые обязательства кредитных организаций |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.08 |
Прочие долговые обязательства |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.09 |
Долговые обязательства иностранных государств |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.10 |
Долговые обязательства банков-нерезидентов |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.11 |
Прочие долговые обязательства нерезидентов |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.14 |
Долговые обязательства Банка России |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.18 |
Долговые обязательства, переданные без прекращения признания |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.19 |
Резервы на возможные потери |
А |
Ценные бумаги |
|
|
502.20 |
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы |
П |
Ценные бумаги |
|
|
502.21 |
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы |
А |
Ценные бумаги |
|
|
504 |
Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
504.07 |
Процентные доходы по долговым обязательствам (кроме векселей) |
П |
Ценные бумаги |
|
|
504.07.810.0.0000.0000261 |
Процентные доходы по долговым обязательствам (кроме векселей). ОФЗ-ПД 25067 |
П |
Ценные бумаги |
|
|
504.08 |
Процентные доходы по учтенным векселям |
П |
Ценные бумаги |
|
|
505 |
Долговые обязательства, не погашенные в срок |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
505.05 |
Долговые обязательства, не погашенные в срок |
А |
Ценные бумаги |
|
|
505.07 |
Резервы на возможные потери |
П |
Ценные бумаги |
|
|
509 |
Прочие счета по операциям с приобретенными ценными бумагами |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
509.05 |
Предварительные затраты, для приобретения ценных бумаг |
А |
Ценные бумаги |
|
|
509.08 |
Резервы на возможные потери |
П |
Ценные бумаги |
|
|
521 |
Выпущенные депозитные сертификаты |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
521.01 |
со сроком погашения до 30 дней |
П |
Ценные бумаги |
|
|
521.02 |
со сроком погашения от 31 до 90 дней |
П |
Ценные бумаги |
|
|
521.03 |
со сроком погашения от 91 до 180 дней |
П |
Ценные бумаги |
|
|
521.02.810.9.0000.0000237 |
Со сроком погашения от 31 до 90 дней. Депозитный сертификат Серия КБД № 256722 |
П |
Ценные бумаги |
|
|
521.04 |
со сроком погашения от 181 дня до 1 года |
П |
Ценные бумаги |
|
|
521.05 |
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет |
П |
Ценные бумаги |
|
|
521.06 |
со сроком погашения свыше 3 лет |
П |
Ценные бумаги |
|
|
522 |
Выпущенные сберегательные сертификаты |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
522.01 |
со сроком погашения до 30 дней |
П |
Ценные бумаги |
|
|
522.03 |
со сроком погашения от 91 до 180 дней |
П |
Ценные бумаги |
|
|
522.02 |
со сроком погашения от 31 до 90 дней |
П |
Ценные бумаги |
|
|
522.02.810.1.0000.0000238 |
Со сроком погашения от 31 до 90 дней. Сберегательный сертификат Серия КБС № 1255 |
П |
Ценные бумаги |
|
|
522.04 |
со сроком погашения от 181 дня до 1 года |
П |
Ценные бумаги |
|
|
522.05 |
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет |
П |
Ценные бумаги |
|
|
522.06 |
со сроком погашения свыше 3 лет |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524 |
Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.01 |
Выпущенные облигации к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.02 |
Обязательства по процентам и купонам по облигациям к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.03 |
Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.03.810.8.0000.0000243 |
Выпущенные депозитный сертификат Серия КБД № 256722 к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.04 |
Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.04.810.7.0000.0000245 |
Выпущенные сберегательный сертификат Серия КБС № 1255 к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.05 |
Проценты, удостоверенные сберегательными и депозитными сертификатами к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.05.810.3.0000.0000246 |
Проценты, удостоверенные сберегательным сертификатом Серия КБС № 1255, к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.05.810.7.0000.0000244 |
Проценты, удостоверенные депозитным сертификатом Серия КБД № 256722 к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.06 |
Векселя к исполнению |
П |
Ценные бумаги |
|
|
524.07 |
Обязательства по выплате процентов и купонов по окончании процентного (купонного) периода по обращающимся облигациям |
П |
Ценные бумаги |
|
|
525 |
Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами |
АП |
Ценные бумаги |
|
|
525.01 |
Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам |
П |
Ценные бумаги |
|
|
525.01.810.2.0000.0000240 |
Обязательства по процентам и купонам. Депозитный сертификат Серия КБД № 256722. |
П |
Ценные бумаги |
|
|
525.01.810.8.0000.0000242 |
Обязательства по процентам и купонам. Сберегательный сертификат Серия КБС № 1255 |
П |
Ценные бумаги |
|
|
525.03 |
Дисконт по выпущенным ценным бумагам |
А |
Ценные бумаги |
|
|
603 |
Расчеты с дебиторами и кредиторами |
АП |
|
|
|
603.01 |
Расчеты по налогам и сборам |
П |
|
|
|
603.02 |
Расчеты по налогам и сборам |
А |
|
|
|
603.05 |
Расчеты с работниками по оплате труда |
П |
РаботникиОрганизации |
|
|
603.05.810.4.0000.0000225 |
Расчеты с работниками по оплате труда. Условно обобщенный работник. |
П |
РаботникиОрганизации |
|
|
603.06 |
Расчеты с работниками по оплате труда |
А |
РаботникиОрганизации |
|
|
603.07 |
Расчеты с работниками по подотчетным суммам |
П |
РаботникиОрганизации |
|
|
603.08 |
Расчеты с работниками по подотчетным суммам |
АП |
РаботникиОрганизации |
|
|
603.09 |
Налог на добавленную стоимость, полученный |
П |
Контрагенты |
Договоры |
|
603.10 |
Налог на добавленную стоимость, уплаченный |
А |
Контрагенты |
Договоры |
|
603.10.810.8.0000.0000027 |
Налог на добавленную стоимость, уплаченный |
А |
Контрагенты |
Договоры |
|
603.11 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.11.810.0.0000.0000033 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. ЗАО "Дизайн-Сервис" |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.11.810.2.0000.0000024 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. Фирма «Формоза» |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.11.810.2.0000.0000040 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. Фирма «ПромБытСнаб» |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.11.810.7.0000.0000029 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. Фирма «Компьютер-Сервис» |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.11.810.7.0000.0000032 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. ЗАО «Новый быт» |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.12 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.12.810.0.0000.0000029 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. Фирма «Компьютер-Сервис» |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.12.810.0.0000.0000032 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. ЗАО «Новый быт» |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.12.810.3.0000.0000033 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. ЗАО "Дизайн-Сервис" |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.12.810.5.0000.0000024 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. Фирма «Формоза» |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.12.810.5.0000.0000040 |
Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями. Фирма «ПромБытСнаб» |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.13 |
Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.14 |
Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям14 |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.22 |
Расчеты с прочими кредиторами |
П |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
603.23 |
Расчеты с прочими дебиторами |
А |
Контрагенты |
Договоры |
Расчетные документы |
604 |
Основные средства |
АП |
Основные средства |
|
|
604.01 |
Основные средства (кроме земли) |
А |
Основные средства |
|
|
604.01.810.2.0000.0000002 |
Основные средства. Оборудование |
А |
Основные средства |
|
|
604.01.810.5.0000.0000074 |
Основные средства. Компьютер Рабочая станция |
А |
Основные средства |
|
|
604.01.810.9.0000.0000001 |
Основные средства. Здания и сооружения |
А |
Основные средства |
|
|
604.04 |
Земля |
А |
Основные средства |
|
|
604.05 |
Резервы на возможные потери |
П |
|
|
|
606 |
Амортизация основных средств |
П |
Основные средства |
|
|
606.01 |
Амортизация основных средств |
П |
Основные средства |
|
|
606.01.810.6.0000.0000075 |